不減福利規則（hold-harmless rule）能讓社會安全受益人某一年在 Medicare Part B 保費漲幅超過生活成本調整（COLA）時，月領淨額不會因而下降。社會安全局（SSA）先將生活成本調整套用至每月毛額福利，再從調整後的金額中預扣 Part B 保費；若該保費會使淨額支票低於前一年的淨額，則保費漲幅僅會被壓低到生活成本調整所能吸收的範圍內。受益人每月實際領到的金額（扣除 Medicare 之前），就是生活成本調整所調整的數字，而這個調整後的毛額數字，正是像 社會安全 COLA 計算機這類透明乘數工具設計來顯示的內容。該計算機固定了從 2018 年到 2026 年的九個官方給付年度費率，並公開標示出一個 2027 年的預估情境，將輸入的每月金額乘以一加所選費率，同時顯示原始乘積與下一個較低的整美元估計值。該估計值是毛額數字；在套用不減福利規則並扣除任何其他項目後的淨額支票，仍須以官方的 SSA 通知或 my Social Security 帳戶為準。
不減福利規則實際上做了什麼
這項條款正式列入《社會安全法》第 1839(i) 條，但大多數受益人實際感受到的是金額層面的結果：當現有投保人的 Medicare Part B 保費漲幅超過 COLA 時，該年度的保費漲幅上限為 COLA 的漲幅幅度。原本依規定要預扣、超出 COLA 的部分會受到不減福利保障，並延後到未來年度再扣。實際上來說，在一般的低通膨年度中，受益人的淨額支票要不就是以 COLA 的全部美元金額調漲，要不就是與前一年幾乎持平，而不是下降。
SSA 透過兩個步驟產出受益人實際看到的金額。首先，COLA 乘上後的毛額福利是依據基礎福利金額計算，通常是先前調整後的主要保險金額（PIA）。其次，再扣除該年度的 Medicare Part B 標準保費，以及其他依法應扣的抵減額，以算出淨額支票。不減福利規則只會調整第二步，不會調整第一步。它絕不會縮減受益人既有的毛額福利，也絕不會抹除已累計在基礎金額上的 COLA。它只是改變從調整後的毛額中扣除 Medicare 後所剩的金額。
不減福利規則適用於哪些人
不減福利條款基本上適用於已請領社會安全退休、遺屬或身心障礙福利，且同時投保 Medicare Part B 的人。這項保障是按每位受益人計算，而非按戶計算，並以受益人本身的 Medicare 狀態為依據。由州 Medicaid 方案代繳 Part B 保費的人、透過其他方式獲得 Part B 保費補助的人，以及少數特定類別的新投保人，在該年度會被排除在保障之外，因為他們的保費並非以一般方式從社會安全支票中預扣。
適用與否也取決於連續投保的時間點。延後到初次投保期之外才投保 Part B，日後才加入的受益人，通常在第一年的保費並不會受到不減福利保障，因為沒有前一年的淨額支票可供對照保障。這是為何事先估計的支票實領金額常比預期還要少的最常見原因之一：這項保障並不會溯及適用於標準保費的一次性調漲。任何在進行年度規畫情境時，如果 Part B 投保狀態有所變動，應將計算機輸出的數字視為毛額，並在認定不減福利規則能完全緩解該變動之前，先透過社會安全明細表或 my Social Security 帳戶，確認實際的淨額扣款。
COLA 先乘以毛額福利
由於不減福利規則作用於從毛額中預扣的金額，因此任何規畫的第一步就是估算 COLA 調整後的毛額福利。SSA 公布的乘算結構相當明確：基礎福利金額乘以一加 COLA 百分比，最終的每月福利再截尾至下一個較低的整美元。SSA 總精算師辦公室在其 COLA 套用頁面中記載了這項乘算方式，而四捨五入規則則另載於 SSA 的「方案作業手冊系統」（Program Operations Manual System）中的 RS 00601.020，該條描述下一個較低整美元的截尾方式為該機關顯示每月福利的標準作法。這項乘算如何得出最終數字的運作機制，也詳述於教學文章 社會安全 COLA 如何計算與套用。
| SSA 流程中的步驟 | 變動內容 | 不減福利規則介入的位置 |
|---|---|---|
| 將 COLA 套用至基礎金額 | 每月毛額福利按 COLA 百分比成長 | 不受影響；基礎金額依 COLA 上調 |
| 套用年齡及其他法定因子 | 毛額福利反映完整 PIA 及任何調整 | 不受影響；不減福利規則在後續步驟才生效 |
| 扣除 Medicare Part B 保費 | 淨額支票等於毛額減去保費 | 當 COLA 不足以吸收保費漲幅時，對保費漲幅設上限 |
| 套用其他抵減、扣押或所得調整 | 淨額支票在適用的情況下進一步減少 | 不受影響；這些預扣項目依其自身規定辦理 |
這個順序對於任何模擬年度變動的人都很重要。若每月輸入 $2,015.00 在 2.8 個百分點 COLA 下成長，原始乘積為 $2,071.42，以整美元顯示的估計值為 $2,071。該數字會進入不減福利規則所在的扣除步驟。這是毛額，不是淨額，而上表也清楚標示出該規則所管轄的下一列。
在保費預扣之前估算 COLA 的毛額調漲
社會安全 COLA 計算機正是為了流程中的毛額步驟而設計。使用者可以從 $1.00 到 $100,000.00 輸入目前的每月金額（最多兩位小數），選擇 2018–2026 任一官方給付年度的 COLA，或是一個清楚分開的 2027 年預估情境，並以兩層方式閱讀結果：先看原始乘算輸出，再看下一個較低的整美元估計值。由於運算完全在目前的瀏覽器分頁中執行，不會將任何福利資料傳送給 Lizely、SSA、BLS 或任何其他服務，因此可以無限制地測試各種情境，而輸入的金額不會影響本機工作階段以外的任何東西。
對於把不減福利規則納入淨額支票規畫流程中的人，這個計算機扮演的是透明的毛額層角色。開啟工具後，輸入您 12 月支票或福利明細表目前顯示的金額，選擇您想測試的 COLA 年度，並記下顯示的估計值。該數字是您進行保費扣除的起點；之後的所有項目，包括任何不減福利上限，都屬於 SSA 自身的運算以及 Medicare 保費通知的範疇。準確估算毛額層，是任何誠實的淨額支票推估的前半段工作，而這個計算機的存在，就是為了讓這前半段作業透明且可重現，而非黑箱作業。
逐步執行估算
- 在計算機的金額欄位中輸入介於 $1.00 與 $100,000.00 之間的目前每月金額，最多使用兩位小數，不加貨幣符號、逗號、指數記號，也不接受負值。
- 從 2018 到 2026 的選擇器中選擇一個官方給付年度的 COLA，或選擇清楚標示為預估的 2027 年情境，並輸入一個最多一位小數的假設費率。2027 年的路徑在結構上與官方歷史分開，並標示為預估、非官方。
- 依序閱讀結果面板：先看原始乘算結果（每月金額 × (1 + 費率)），再看將零頭美元捨去後產生的整美元估計值，再看狀態標籤及一旁的限制說明區塊。請勿略過限制說明區塊，因為它會說明這個數字代表與不代表的意義。
- 如要驗證歷史年度，請將顯示的估計值與官方 SSA 通知、my Social Security 帳戶，或您最近的 COLA 通知信函進行比對。請將估計值視為透明的費率情境；它並非 SSA 裁定函、資格決定，也不是已扣除 Medicare 保費的淨額支票預估。
從工具驗證後的參考輸出中直接取出一行計算實例，如下：每月輸入 $2,015.00 搭配 2.8 個百分點的 COLA，會得出原始乘積 $2,071.42，並顯示整美元估計值 $2,071。算式為每月金額 × (1 + 費率)；顯示的數字並非四捨五入，而是向下截尾至下一個較低的整美元，符合 SSA POMS RS 00601.020 中所述的規則。
計算機的界線與官方通知的起點
計算機的估算範圍刻意設定得很窄。它將輸入的每月數字乘以一加上一個 SSA 已公布的固定費率，並顯示截尾後的整美元毛額。它並非從主要保險金額起算，不套用提前或延後退休的因子，不扣除 Medicare 保費，也不套用任何不減福利上限。SSA 完整的福利計算包含以上所有步驟，而最終淨額支票只能由該機關核定。任何模擬淨額數字的人，都必須將計算機的輸出視為帳簿上的毛額部分，並納入有書面記載的不減福利運作機制、相關年度的 Part B 標準保費公告，以及任何用於逐年驗證的官方 SSA 通知。
若要進一步查證，較低金額四捨五入政策的正式版本由 SSA 的「方案作業手冊系統」公布，整體套用順序記載於總精算師辦公室的 COLA 套用相關資料中，已公布的 COLA 歷史則是用於確認此處所用任何歷史百分比的依據。交叉比對這些頁面與您自己目前的明細表，是在認定不減福利規則能完全緩解某一年度變動之前，確認數字的可靠做法。在此流程中，計算機是一層透明的毛額層，並非 SSA 內部任何步驟的替代品。